Pravo-76.ru

Юридический журнал
3 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как получить налоговый вычет у работодателя в 2021 году

Налоговый вычет за квартиру. Изменения 2021 года

Ежегодно тысячи семей покупают квартиры или дома с земельными участками. Государство поддерживает граждан и предоставляет возможность получить возврат части средств, которые вложены в приобретение или строительство собственного жилья. Для того чтобы получить налоговый вычет за квартиру, гражданин России должен собрать пакет документов, составить декларацию, заполнить заявку на официальном сайте ФНС. Поэтапно разберем, с чем придется столкнуться человеку, желающему получить компенсацию за купленное жилье.

Лечение и обучение

Тяга к знаниям никогда не оставляет человека, а государство старается эту тягу поддерживать. При собственном обучении, а также если вы оплатили обучение детей, сестер или братьев, вам положен социальный вычет.

Для тех, кто потратился на здоровье, оплачивал лекарства или дорогостоящие лечебные процедуры, предусмотрена еще одна категория социальных вычетов: по лечению и покупке медикаментов. Опять же обеспечить здоровую жизнь можно не только себе, но и родным: супругу, детям или родителям.

Кстати! Посмотреть, какие вычеты полагаются по закону, можно в разделе «Жизненные ситуации» на сайте ФНС. Обо всех видах социальных вычетов расскажет статья 219 НК РФ.

Чтобы получить вычет, необходимо обратиться в налоговую инспекцию за уведомлением, подтверждающим право на получение вычета. Поскольку декларация 3-НДФЛ подается не в любую ИФНС, а только по месту регистрации, то и за уведомлением надо обращаться туда же. Если вы не уверены, к какому налоговому органу относитесь, проверьте информацию с помощью сервиса ФНС.

Способов подачи документов несколько: лично, почтой или электронно через личный кабинет (регистрируется при наличии подтвержденной записи на Госуслугах).

Учеба

Размер вычета на собственное обучение (в совокупности с остальными социальными вычетами) ограничен суммой в 120 тысяч рублей. Это не значит, что столько вернут или зачтут. Вычет — это фактически сумма дохода, не облагаемая налогом. Значит, максимум выгоды 120000*13%=15600. На обучение детей вычет составляет 50000 в год.

Для подтверждения своего права на вычет понадобится собрать небольшой пакет документов:

  1. Договора на обучение. В них должна быть информация о лицензии. Для ИП лицензия не обязательна, достаточно наличия сведений о ведении образовательной деятельности в ЕГРЮЛ, при условии что предприниматель преподает самостоятельно. До заключения договора с предпринимателем посмотрите выписку. При отсутствии сведений о лицензии в договоре предоставляется копия.
  2. Платежные документы. Например, кассовые чеки, причем электронные чеки, высланные на почту, можно распечатать и приложить. Также приходные кассовые ордера, платежные поручения и т.д. ИП, оказывающие услуги без наемных работников, в 2020 году могут работать без кассы, поэтому выдадут иной документ, подтверждающий оплату.

Кстати! Если в договоре об образовании предусмотрены другие услуги, например, питание, проживание, по ним вычет не предоставляется. Обратите внимание на составление договора, выделены ли в нем отдельно суммы за каждую услугу. Если нет, получите отдельную справку с расшифровкой стоимости услуг, предоставленную образовательным учреждением.

  • Документы о родстве. Свидетельства о рождении детей, о браке. Сложнее подтвердить родство с сестрами и братьями. Придется взять их свидетельство о рождении и свое. Если менялась фамилия, то потребуется свидетельство о браке, разводе и т.д.
  • Вычет на собственное обучение предоставляется независимо от формы. Образование может быть очным, заочным, вечерним, дневным. При обучении детей и других родственников подлежит вычету только оплата очной формы учебы. Понадобится справка, если эти сведения не указаны в договоре.

    После того как документы сданы в налоговую, их проверяют в течение 30 дней. Если вы предоставили неполный комплект данных, как правило, с вами свяжется инспектор (нужно указывать доступный контактный номер в заявлении) и объяснит, что необходимо донести или отправить.

    После получения уведомления его вместе с заявлением на предоставление вычета необходимо передать в бухгалтерию по месту работы. Социальный вычет предоставляется с месяца, когда сотрудник принес документы. Чем быстрее их передадите, тем скорее появится «прибавка» к зарплате.

    Пример: Работник Сергеев принес в сентябре заявление на получение вычета по обучению ребенка, подтвержденное налоговым уведомлением. Сумма затрат на обучение составила 80000 рублей. Сергеев получает в организации оклад, который составляет 30000 рублей в месяц, сотруднику предоставляется вычет на ребенка в сумме 1400 в месяц.

    В сентябре: 30000-1400=28600, весь вычет в 80000 нельзя применить, значит, часть его (80000-28600 = 51400) перейдет на октябрь, а в сентябре с работника НДФЛ не удерживается.

    В октябре: 30000-1400=28600 снова не весь вычет использован, остается еще 22800 (51400-28600), НДФЛ нет.

    В ноябре: 30000-1400=28600, оставшийся вычет на обучение – 22800, значит, появилась, наконец, налогооблагаемая база. 28600-22800=5800 5800*13%=754 рубля НДФЛ.

    Лечение и медикаменты

    Схема та же, что с обучением: документы в инспекцию – уведомление – заявление работодателю. Сумма 120000 (как помните, это общая сумма социальных вычетов, исключение – дорогостоящее лечение, расходы по нему учитываются в полном размере).

    Подтвердить покупку медикаментов нетрудно, достаточно иметь на руках рецепт, выданный врачом на специальном бланке, и подтверждение оплаты лекарств. Если покупка была для члена семьи, то нужно подтвердить родство (аналогично обучению).

    Для вычета на лечение потребуется немного больше сведений. В первую очередь договор с медицинской организацией, имеющей лицензию. Если данных о лицензии нет в тексте договора, придется просить ее копию. Также нужны документы о подтверждении родства при оплате лечения супруга, детей или родителей. Оплата подтверждается не платежными документами, а специальной справкой (ее выдаст медицинская организация на основании заключенного договора, чеков и паспорта). Справка выдается с двумя кодами «1» или «2»: первый при обычном лечении, второй — при дорогостоящем. Это необходимо, чтобы определить размер вычета.

    Новый порядок получения имущественных вычетов. Что нужно сделать, чтобы получить вычет в упрощённой форме?

    Ведущий экономист-консультант «Что делать Консалт»

    Консультация эксперта

    С 21 мая 2021 года упростился порядок получения имущественных и инвестиционных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц. Право на вычеты теперь можно заявить без подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Наш эксперт Татьяна Егорова рассмотрела в статье порядок получения данных вычетов.

    Президентом Российской Федерации был подписан Федеральный закон от 20 апреля 2021 года № 100-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» (далее — Федеральный закон от 20.04.2021 № 100-ФЗ ), в котором рассматривается установление нового упрощённого порядка предоставления имущественных и инвестиционных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ (далее — Кодекс) и подпунктами 2 и 3 пункта 1 статьи 219.1 Кодекса.

    Упрощённая процедура предполагает бесконтактное взаимодействие физических лиц с налоговыми органами через личный кабинет налогоплательщика для физических лиц и автоматическую проверку права налогоплательщика на получение вычета. Также Федеральный законом от 20.04.2021 № 100-ФЗ упрощается порядок получения имущественных и социальных вычетов через работодателя.

    Налогоплательщику больше не нужно будет посещать налоговый орган в целях получения уведомления о подтверждении права на получение таких налоговых вычетов. Налоговый орган по итогам рассмотрения заявления налогоплательщика самостоятельно направит соответствующее уведомление работодателю, указанному в заявлении, для предоставления налогового вычета. Но эти правила начнут действовать только с 1 января 2022 года.

    На данный момент реализована упрощённая процедура получения следующих вычетов:

    1. имущественного вычета на приобретение (строительство) жилья, земельных участков (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ) и погашение процентов по целевым займам (кредитам) (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ);
    2. инвестиционного вычета в сумме денежных средств, внесённых налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счёт (пп. 2 п. 1 ст. 219.1 НК РФ).

    Для кого данные изменения

    Положения новой статьи 221.1 Налогового кодекса РФ вступили в силу 20 мая 2021 года и распространяются на налоговые вычеты, право на которые у налогоплательщика возникло с 1 января 2020 года ( ч. 3 ст. 3 НК РФ, Федеральный закон от 20.04.2021 № 100-ФЗ ).

    Получается, в 2021 году вернуть НДФЛ без декларации 3-НДФЛ можно по квартирам, домам, комнатам, участкам, купленным в 2020 году. Если право на недвижимость зарегистрировано до 01.01.2020, возврат налога необходимо оформить путём подачи декларации 3-НДФЛ либо получить вычет через работодателей.

    Читать еще:  Особенности налогообложения и бухучета на среднем предприятии

    Для получения налогового вычета по ИИС типа «А» не требуется декларация 3-НДФЛ и комплект документов, подтверждающих право на вычет. Чтобы получить инвестиционный вычет типа «Б» у налогового агента (брокера), вам больше не нужно обращаться в налоговые органы.

    Тип «А» предусматривает индивидуальный инвестиционный счёт с вычетом на взносы, по которому налогоплательщик имеет право по окончании календарного года получать налоговый вычет по НДФЛ в сумме денежных средств, которые были внесены в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счёт (пп. 2 п. 1 ст. 219.1 НК РФ). Инвестор, который является налоговым резидентом РФ, имеет возможность получить от государства возврат уплаченного в прошлом году НДФЛ в размере до 13 % от суммы, внесённой на индивидуальный инвестиционный счёт.

    Однако следует отметить, что максимальный вклад инвестора может составлять не более одного миллиона рублей в год на индивидуальный инвестиционный счёт, но максимальный налоговый вычет будет рассчитываться из расчета 400 тыс. рублей (13 %), что в некотором смысле ограничивает инвестора при получении дохода в виде возврата налога.

    Тип «Б» предусматривает вычет на доход: по окончании договора на ведение индивидуального инвестиционного счёта, по истечении не менее трёх лет, налогоплательщик может получить вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счёту, то есть вся прибыль будет освобождена от налогообложения (пп. 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ).

    Получить вычет в упрощённом порядке можно после окончания года, в котором вы понесли расходы на приобретение (строительство) жилья или внесли средства на ИИС.

    Правила, которые действовали до изменений и действуют на текущий момент

    Получить вычет можно несколькими способами.

    1. Через налоговую инспекцию, путём подачи декларации 3-НДФЛ— это возможно только по окончании года. На возврат налога уходит около четырёх месяцев после подачи декларации и подтверждающих документов.

    Заполнять её нужно самостоятельно. Для удобства налогоплательщика программу для заполнения декларации можно скачать на сайте ФНС https://www.nalog.gov.ru/rn77/program/ , заполненную форму отправить можно или онлайн, или налоговая декларация (расчёт) может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган лично или через представителя, направлена в виде почтового отправления с описью вложения. Возврат НДФЛ будет осуществлён на ваш банковский счёт, указанный в заявлении о возврате суммы излишне уплаченного налога (п. п. 6, 8, 8.1 ст. 78, п. 4 ст. 229 НК РФ).

    Через работодателя в текущем году.Это правило применяется только к имущественным и социальным вычетам. В течение месяца оформляется уведомление о праве на вычет, и на его основании работодатель перестаёт удерживать НДФЛ.

    Инвестиционный вычет можно получить у налогового агента — профессионального участника РЦБ (профучастников — если их несколько), подав ему соответствующее заявление. В этом случае налоговый агент должен будет дать вам расчёт величины предоставленного вычета.

    Если инвестиционный вычет предоставлялся вам через нескольких профучастников и его совокупная величина превысила предельный размер, то вы обязаны представить декларацию и доплатить НДФЛ (ст. 216, пп. 5 п. 2 ст. 219.1 НК РФ).

    Что изменилось

    «Вычеты будут предоставляться проактивно, — отмечается на сайте ФНС. — Система автоматически проанализирует данные внешних источников и программных комплексов ФНС и сгенерирует предзаполненное заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика — физического лица».

    То есть вычеты предоставят на основании информации, полученной налоговыми органами от налоговых агентов (в соответствии с п. 2 ст. 230 НК РФ) или банков в рамках обмена информацией в соответствии с правилами обмена информацией в целях предоставления налоговых вычетов в упрощённом порядке. Суммы вычетов определяются исходя из сведений, имеющихся в распоряжении налоговых органов, представленных налоговыми агентами или банками начиная с 1 января года, следующего за годом, в котором у налогоплательщика возникло право на соответствующий вычет (п. 3 ст. 221.1 НК РФ ).

    Другими словами, налоговые органы узнают сами о праве на вычет и предоставляют его без обращения налогоплательщиков в ИФНС.

    Пошаговый процесс

    1. Налогоплательщик оплачивает стоимость покупки квартиры (ипотеки) через банк или пополняет ИИС.
    2. В следующем году банк передаёт информацию о данных расходах граждан в ФНС.
    3. Налоговая служба все проверяет.
    4. После проведения положительной проверки в личный кабинет приходит предзаполненное заявление. Заявление заполняется автоматически на основании сведений, которые поступают в налоговые органы, например, данных о ваших доходах, суммах удержанного налога и произведённых вами расходах (суммах, зачисленных на ИИС) за соответствующий год. Такие сведения передают в инспекции налоговые агенты и банки, участвующие в информационном взаимодействии с ФНС России (пп. 6 п. 3 ст. 219.1, п. 8.1 ст. 220, п. 3 ст. 221.1, п. 2 ст. 230 НК РФ, ИнформацияФНС России ).

    Сроки, когда в личном кабинете появляются данные для подачи заявления, такие:

    • не позднее 20 марта, если сведения представлены налоговым агентом (банком) до 1 марта года, следующего за тем, за который подаются сведения;
    • в течение 20 рабочих дней, следующих за днём представления сведений, если сведения поданы после 1 марта.

    5. Налогоплательщик подписывает заявление с реквизитами декларации по НДФЛ.

    6. После подачи заявления инспекция проведёт проверку. На это отводится 30 календарных дней с даты представления заявления (п. 2 ст. 88, п. 4 ст. 221.1 НК РФ). Срок может быть продлён (до трёх месяцев максимально), если установлены признаки, указывающие на возможное нарушение законодательства.

    Если принято решение о предоставлении вычета, инспекция проверит, нет ли у вас недоимки по налогам, задолженности по пеням и штрафам (п. 6 ст. 221.1 НК РФ). Если есть, налоговый орган проведёт зачёт суммы вычета в счёт погашения недоимки (задолженности).

    В течение 15 рабочих дней со дня, когда принято решение о предоставлении вычета, вам перечислят деньги на банковский счёт, указанный в заявлении (п. 6 ст. 6.1, п. 6 ст. 221.1 НК РФ ). Если деньги не поступят вовремя, то за каждый день просрочки вы получите проценты по ставке рефинансирования Банка России.

    Если вычет не может быть предоставлен в упрощённом порядке, в личном кабинете появится сообщение об этом с указанием причин.

    Условия для применения упрощённого порядка получения вычетов

    1. Право на вычеты у налогоплательщика появилось с 2020 года.
    2. Граждане зарегистрированы в личном кабинете.
    3. К системе обмена информацией подключился банк или налоговый агент.
    4. В том году, в котором возникло право на вычет, был уплачен НДФЛ.

    Участие в системе обмена информацией добровольное. Если вы оплатили квартиру через подключённый к системе банк, вы сможете получить возврат налога быстрее, чем обычно. Если банк не участвует в обмене информацией, упрощённая процедура для вас не подойдёт.

    На что обращать внимание при применении упрощённого порядка получения налоговой льготы

    Получение вычета в упрощённом порядке очень удобно, но и влечёт некоторый риск.

    Налоговые агенты или банки могут предоставить обновлённую или изменённую информацию в ИФНС, которая приведёт к уменьшению суммы налога, уже возвращённой налогоплательщику. В данном случае налоговый орган в течение пяти дней после получения указанной информации отменяет (полностью или частично) своё решение о предоставлении налогового вычета ( абз. 1 п. 7 ст. 221.1 Налогового кодекса Российской Федерации ) и в течение трёх дней уведомляет налогоплательщика через личный кабинет налогоплательщика.

    Налогоплательщик должен будет вернуть суммы вычета в течение 30 календарных дней с даты направления решения, в противном случае он получит требование об уплате и взыскание НДФЛ по статье 48 Налогового кодекса Российской Федерации (п. 7 – 9 ст. 221.1 Налогового кодекса Российской Федерации).

    Также не определён порядок по новым правилам получения имущественного вычета супругами, если они хотят распределить вычет поровну или в процентном соотношении. Упрощённый порядок это не учитывает — лучше подавать декларацию и оформлять все как обычно, с заявлением о распределении расходов.

    Как видим, нововведения намного упростили порядок получения вычетов, теперь их можно получить в два раза быстрее, но у изменённого порядка имеются как плюсы, так и минусы, поэтому у налогоплательщиков сохраняется возможность получения имущественных и инвестиционных налоговых вычетов в действующем порядке — посредством представления налоговой декларации формы 3-НДФЛ, через налоговых агентов.

    Читать еще:  Стандартный налоговый вычет на ребенкаинвалида порядок получения необходимые документы

    Ранее мы писали о том, нужно ли переоформлять заявление на детский вычет.

    Татьяна Егорова, ведущий экономист-консультант «Что делать Консалт»

    Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя

    Получив уведомление, необходимо будет передать его в бухгалтерию работодателя, дополнив заявлением на предоставление вычета. Форму соответствующего заявления нужно будет попросить непосредственно у бухгалтеров или же у специалистов кадровой службы.

    Начиная с месяца, в котором уведомление из ФНС, а также заявление переданы в бухгалтерию, подоходный налог с зарплаты гражданина платиться не будет. На руки человек сможет получать, таким образом, доход, который на 13% больше его обычной зарплаты.

    Получение соответствующих выплат может продолжаться:

    • до момента исчерпания вычета;
    • до конца календарного года.

    Теоретически, оба сценария могут произойти и одновременно. Во втором случае для продолжения получения выплат нужно вновь произвести все указанные выше действия.

    В какой же момент вычет за квартиру, оформленный у работодателя, может быть исчерпан? Для того чтобы понять это, рассмотрим небольшой пример.

    Вычет у работодателя: пример расчета

    Допустим, гражданин Иванов купил в декабре 2014 года квартиру. В сентябре 2015 года он решил получить налоговый вычет — на основании соответствующих расходов на покупку жилья, у своего работодателя.

    Условимся, что стоимость квартиры гражданина Иванова — 2 000 000 рублей без привлечения ипотеки. Ежемесячная зарплата по окладу — 150 000 рублей.

    Подсчитываем, что величина ежемесячного подоходного налога с зарплаты Иванова составляет 19 500 рублей (13% от 150 000 рублей).

    Также подсчитываем, что величина налогового вычета с расходов на покупку жилья Ивановым составляет 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

    Таким образом, в 2015 году Иванов будет получать вычет до конца календарного года, поскольку сумма исчисленных с его зарплаты налогов составит 78 000 рублей (19 500 рублей x 4 месяца), что, очевидно, меньше 260 000 рублей вычета.

    В феврале 2016 года Иванов вновь продолжил получать вычет у работодателя. Сумма исчисленных с его зарплаты налогов до конца года составит 214 500 рублей (19 500 x 11 месяцев).

    Сумма исчисленного налога за 4 месяца 2015 года и 11 месяцев 2016 года с зарплаты Иванова составляет 292 000 рублей. Это больше, чем сумма вычета.

    Поэтому, нам нужно определить, в каком месяце произойдет исчерпание вычета за квартиру Иванова. Для этого последовательно вычитаем из 292 000 рублей исчисленный ежемесячный НДФЛ с его зарплаты.

    292 000 — 19 500 = 273 000. Сумма — больше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан еще до декабря.

    273 000 — 19500 = 253 500. Сумма — меньше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан конкретно в ноябре.

    Таким образом, фактически Иванов получает вычет (при сохранении своего оклада):

    • с сентября по декабрь 2015 года;
    • с февраля по ноябрь 2016 года.

    Примечательно, что получение имущественного вычета у работодателя не исключает возможностей гражданина оформить также вычет в виде возврата подоходного налога из бюджета — но только за месяцы, предшествующие тому, в котором в бухгалтерию были поданы рассмотренные нами выше документы. «Возвратный» вычет — как если бы он подавался в обычном порядке (безотносительно факта оформления «зарплатного» вычета), оформляется по окончании календарного года.

    Полезно будет рассмотреть еще один вопрос, который волнует многих налогоплательщиков: как получить налоговый вычет через работодателя, если произошла смена места работы?

    Вычет у работодателя при смене места работы: нюансы

    Прежде всего, отметим, что в соответствии с нормами налогового законодательства, российские налогоплательщики имеют право получать рассматриваемый вид налогового вычета не у одного, а у нескольких работодателей. При этом, на стадии взаимодействия с ФНС при оформлении вычета необходимо сообщить налоговикам — какая часть из суммы вычета будет получаться у одного работодателя, и какая — у второго, третьего и т. д. Специалисты ФНС, приняв от налогоплательщика данную информацию, составляют, таким образом, 2 (или больше — по количеству работодателей) отдельных уведомления, что удостоверяют право гражданина на получение вычета у каждого из его работодателей.

    Указанный правовой механизм позволяет налогоплательщику без проблем оформить вычет сначала у одного работодателя, а в случае увольнения — и у другого. Правда, для того, чтобы воспользоваться рассматриваемой привилегией у другого работодателя, гражданину нужно будет вновь предоставить документы в ФНС и получить от налоговиков уведомление о праве получения вычета.

    Разумеется, во всех фирмах человек должен работать официально — по трудовому договору, а не по гражданско-правовому.

    Как оформить вычет у работодателя?

    Главное отличие в получении вычета через работодателя — не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ.

    Что делать, чтобы получить вычет?

    1. Собрать пакет документов (список будет зависеть от типа вычета). Чаще всего перечень документов точно такой же, что и при подаче декларации.
    2. Подать заявление в ФНС о предоставлении уведомления для работодателя, приложив пакет документов.
    3. Полученное уведомление передать работодателю вместе с заявлением о предоставлении вычета.

    Все дальнейшие расчёты будет делать бухгалтерия.

    Заявление можно подать через сайт ФНС, при личном визите в отделение или по почте.

    Проще и быстрее — через личный кабинет.

    Чтобы найти заявление, нужно выбрать раздел «Жизненные ситуации», пункт «Запросить документы и справки». Затем выбирайте нужный документ «Получить справку о подтверждении права на получение имущественных вычетов» или «Получить справку о подтверждении права на получение социальных вычетов».

    В открывшейся форме заполните сведения о работодателе (по справке 2-НДФЛ), суммы расходов и прикрепите подтверждающие документы. Заявление заверяется электронной подписью. Её можно получить бесплатно тут же в личном кабинете.

    Уведомление выдаётся в течение 30 дней.

    Вам деньги не нужны? Как вернуть налоговый вычет в

    Разбираемся, на какую сумму вы можете рассчитывать и какие документы нужны

    ФНС обещает, что скоро мы будем подавать заявление на возврат в один клик

    Фото: Тимур Шарипкулов / UFA1.RU

    Этой весной ФНС обещает автоматизировать получение налоговых вычетов. Оптимизацию налоговики намерены начать с имущественных вычетов по НДФЛ — на покупку недвижимости, погашение процентов по кредитам, израсходованным на новое строительство или покупку жилья. Но пока мы дожидаемся нововведений, пришло время вернуть свое. Разбираемся, кому положен налоговый вычет и как его оформить.

    За что можно получить вычет?

    Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой недвижимости, расходами на лечение, обучение и . Возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

    Налоговым кодексом предусмотрено пять групп налоговых вычетов. Получить их могут граждане РФ, а также иностранцы, проживающие в России больше в году и выплачивающие налог с полученного дохода.

    Пять основных налоговых вычетов на социально значимые расходы

    Инфографика: Виталий Калистратов / Сеть городских порталов

    Какие нужны документы?

    Правила для получения вычета во всех случаях примерно одни и те же: сначала нужно отправиться в бухгалтерию компании, где вы работаете, и получить справку по форме за предыдущий год, затем скачать на сайте ФНС бланк налоговой декларации по форме , а потом вместе с этими документами, паспортом и чеками прийти в налоговую. Или заполнить в личном кабинете налогоплательщика. Тогда не нужны даже справки , а данные в нем появляются, как только отчитается работодатель.

    Если налоговый вычет у вас с покупки недвижимости, то к этим бумагам нужно приложить договор купли-продажи, платежный документ или расписку, акт приема-передачи, документ о праве собственности, а также ипотечный договор и справку из банка, если вы платите ипотеку.

    Читать еще:  Задолженность по налогам ИП как узнать и погасить

    Если речь идет о возврате денег за обучение, нужен договор с образовательной организацией и квитанции об оплате, а когда о лечении — договор с медучреждением, справка об оказании медицинских услуг и квитанция, рецепт на лекарство и чек на его покупку. В некоторых случаях рецепт забирают в аптеке, поэтому, если вы знаете, что ваш препарат строго рецептурный, позаботьтесь заранее, чтобы у вас была копия документа с печатями медицинского учреждения и врача.

    Сколько я получу?

    Вернуть у государства вы можете 13% от суммы, которую заплатили за лечение, лекарства, обучение, жилье и так далее.

    Лимит, по которому можно получить вычет за жилье, — рублей (максимум вам вернется рублей). То есть, если квартира стоила рублей, вычет получите с этой суммы, если — то только с рублей. Если на вычет получается больше, чем вы уплатили НДФЛ государству, то остаток вам вернут в следующем году. Кроме того, вам вернут сумму НДФЛ с оплаченных процентов по ипотеке, здесь лимит — рублей.

    Максимум социального вычета — рублей, исключением является особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере.

    Помните, что сумма вычета не превышает сумму НДФЛ, уплаченную за год. Подавать на социальные вычеты можно за три года (в — за 2018–2020-й), для этого вам понадобятся справки за этот срок. На имущественный такого ограничения нет.

    Кто не получит вычет?

    Получить налоговый вычет может только тот, кто платит налоги, то есть пенсионерам и безработным он не положен. Если студент не работает, то налоговый вычет за оплату его обучения (правда, только очного) могут получить родители, пока ему не исполнится . Лечение и медикаменты можно оплачивать для себя, несовершеннолетних детей, родителей и супругов — за всё вернут деньги.

    Получить налоговый вычет можно в течение трех лет. То есть, если родители студента только на его четвертом курсе вспомнят о том, что можно вернуть часть денег, деньги за первый курс им уже не отдадут.

    Когда ждать денег?

    Наберитесь терпения. Для получения налогового вычета нужно, чтобы сперва ФНС провела камеральную проверку. Сейчас она длится до трех месяцев, еще отводится на перечисление денег на счет налогоплательщика.

    В конце прошлого года руководитель Федеральной налоговой службы России Даниил Егоров заявил, что ФНС готова сократить сроки предоставления налоговых вычетов до полутора месяцев. Сейчас как раз тестируется новая технология, которая объединит личные кабинеты налогоплательщика с данными онлайн-касс. Это позволит пользователям видеть информацию о своих покупках в налоговых кабинетах и заявлять о вычетах буквально нажатием одной кнопки.

    24 марта 2021, 17:13

    22 марта 2021, 10:30

    17 марта 2021, 08:00

    3 марта 2021, 10:45

    26 февраля 2021, 17:55

    17 февраля 2021, 08:00

    10 февраля 2021, 09:00

    • ЛАЙК 3
    • СМЕХ 1
    • УДИВЛЕНИЕ 0
    • ГНЕВ 0
    • ПЕЧАЛЬ 0

    Вам деньги не нужны? Как вернуть налоговый вычет в

    Разбираемся, на какую сумму вы можете рассчитывать и какие документы нужны

    ФНС обещает, что скоро мы будем подавать заявление на возврат в один клик

    Фото: Тимур Шарипкулов / UFA1.RU

    Этой весной ФНС обещает автоматизировать получение налоговых вычетов. Оптимизацию налоговики намерены начать с имущественных вычетов по НДФЛ — на покупку недвижимости, погашение процентов по кредитам, израсходованным на новое строительство или покупку жилья. Но пока мы дожидаемся нововведений, пришло время вернуть свое. Разбираемся, кому положен налоговый вычет и как его оформить.

    За что можно получить вычет?

    Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой недвижимости, расходами на лечение, обучение и . Возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

    Налоговым кодексом предусмотрено пять групп налоговых вычетов. Получить их могут граждане РФ, а также иностранцы, проживающие в России больше в году и выплачивающие налог с полученного дохода.

    Пять основных налоговых вычетов на социально значимые расходы

    Инфографика: Виталий Калистратов / Сеть городских порталов

    Какие нужны документы?

    Правила для получения вычета во всех случаях примерно одни и те же: сначала нужно отправиться в бухгалтерию компании, где вы работаете, и получить справку по форме за предыдущий год, затем скачать на сайте ФНС бланк налоговой декларации по форме , а потом вместе с этими документами, паспортом и чеками прийти в налоговую. Или заполнить в личном кабинете налогоплательщика. Тогда не нужны даже справки , а данные в нем появляются, как только отчитается работодатель.

    Если налоговый вычет у вас с покупки недвижимости, то к этим бумагам нужно приложить договор купли-продажи, платежный документ или расписку, акт приема-передачи, документ о праве собственности, а также ипотечный договор и справку из банка, если вы платите ипотеку.

    Если речь идет о возврате денег за обучение, нужен договор с образовательной организацией и квитанции об оплате, а когда о лечении — договор с медучреждением, справка об оказании медицинских услуг и квитанция, рецепт на лекарство и чек на его покупку. В некоторых случаях рецепт забирают в аптеке, поэтому, если вы знаете, что ваш препарат строго рецептурный, позаботьтесь заранее, чтобы у вас была копия документа с печатями медицинского учреждения и врача.

    Сколько я получу?

    Вернуть у государства вы можете 13% от суммы, которую заплатили за лечение, лекарства, обучение, жилье и так далее.

    Лимит, по которому можно получить вычет за жилье, — рублей (максимум вам вернется рублей). То есть, если квартира стоила рублей, вычет получите с этой суммы, если — то только с рублей. Если на вычет получается больше, чем вы уплатили НДФЛ государству, то остаток вам вернут в следующем году. Кроме того, вам вернут сумму НДФЛ с оплаченных процентов по ипотеке, здесь лимит — рублей.

    Максимум социального вычета — рублей, исключением является особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере.

    Помните, что сумма вычета не превышает сумму НДФЛ, уплаченную за год. Подавать на социальные вычеты можно за три года (в — за 2018–2020-й), для этого вам понадобятся справки за этот срок. На имущественный такого ограничения нет.

    Кто не получит вычет?

    Получить налоговый вычет может только тот, кто платит налоги, то есть пенсионерам и безработным он не положен. Если студент не работает, то налоговый вычет за оплату его обучения (правда, только очного) могут получить родители, пока ему не исполнится . Лечение и медикаменты можно оплачивать для себя, несовершеннолетних детей, родителей и супругов — за всё вернут деньги.

    Получить налоговый вычет можно в течение трех лет. То есть, если родители студента только на его четвертом курсе вспомнят о том, что можно вернуть часть денег, деньги за первый курс им уже не отдадут.

    Когда ждать денег?

    Наберитесь терпения. Для получения налогового вычета нужно, чтобы сперва ФНС провела камеральную проверку. Сейчас она длится до трех месяцев, еще отводится на перечисление денег на счет налогоплательщика.

    В конце прошлого года руководитель Федеральной налоговой службы России Даниил Егоров заявил, что ФНС готова сократить сроки предоставления налоговых вычетов до полутора месяцев. Сейчас как раз тестируется новая технология, которая объединит личные кабинеты налогоплательщика с данными онлайн-касс. Это позволит пользователям видеть информацию о своих покупках в налоговых кабинетах и заявлять о вычетах буквально нажатием одной кнопки.

    14 мая 2021, 10:00

    31 марта 2021, 08:00

    17 марта 2021, 08:00

    10 марта 2021, 08:00

    6 марта 2021, 12:33

    • ЛАЙК 2
    • СМЕХ 0
    • УДИВЛЕНИЕ 0
    • ГНЕВ 0
    • ПЕЧАЛЬ 0
    голоса
    Рейтинг статьи
    Ссылка на основную публикацию
    ВсеИнструменты
    Adblock
    detector