Pravo-76.ru

Юридический журнал
4 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Заполняем 6НДФЛ за 1 квартал 2021 г на примере

Заполняем 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года по новым правилам

Отчет 6-НДФЛ представляет собой расчет, где отображаются данные о начисленном доходе с начала года, а также об удержанном, уплаченном и возвращенном НДФЛ за последние 3 месяца. Начиная с отчетности за 1 квартал 2021 года, форму 6-НДФЛ нужно формировать на новом бланке, утвержденным Приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@.

Хотите узнать, как сдать 6-НДФЛ с первого раза и без последствий, — читайте нашу инструкцию.

Зачем придумали эти изменения

По завершении подготовительного этапа окончательный вариант документа был принят и утвержден. Как ожидалось, кардинальных изменений и усложнений не будет. Более того, утверждается, что заполнять обновленную форму станет проще. Видоизмененная отчетность, по идее, должна облегчить работу бухгалтеров (и, возможно, работников налоговой службы). Теперь будет не нужно первым сдавать, а вторым обрабатывать два отдельных документа. Их сменит утвержденный гибридный отчет о доходах 6-НДФЛ+2-НДФЛ.

Заполнение формы 6-НДФЛ с 2021 в 1С ЗУП 3.1

Что изменилось?

С 2021 года форма 2-НДФЛ интегрируется в состав формы 6-НДФЛ на основании нового федерального закона, принятого 19 сентября 2019 года, который утверждает правки в НК. Закон № 325-ФЗ «О внесении изменений в части I и II НК РФ».

Приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@ утверждена новая форма 6-НДФЛ и уже за 1 квартал 2021 года отчитываться нужно будет по ней.

Состав новой формы 6-НДФЛ

  • Титульный лист;
  • Раздел 1 «Данные об обязательствах налогового агента» Данные аналогичны Разделу 2 предыдущей формы.
  • Раздел 2 «Расчет исчисленных, удержанных и перечисленных сумм налога на доходы физических лиц» Данные аналогичный разделу 1 предыдущей формы 6-НДФЛ.
  • Приложение № 1 «Справка о доходах и суммах налога физического лица» Это мигрировавшие справки 2-НДФЛ, заполняются раз в год при заполнение годовой отчетности.

Обзор и заполнение 6-НДФЛ в 1С

Новая форма в конфигурации 1С Зарплата и Управление персоналом появилась в релизе номер 3.1.16.133, для сдачи отчета по новой форме проверьте, чтобы Ваш релиз соответствовал этому или был новее.

Для того, чтобы посмотреть и заполнить новую форму откроем ее в разделе Отчетность, справки – 1С-Отчетность

В открывшемся окне, кликаем по кнопке Создать, в открывшемся списке раскрываем папку Отчетность по физлицам и выбираем 6-НДФЛ (с 2021 года), кликаем дважды по строке.

Перед нами откроется окно выбора периода отчетности, попробуем заполнить отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года.

Кликаем по кнопке Создать, перед нами откроется форма отчета.

По кнопке Заполнить, попробуем сформировать отчет.

Заполнение первого раздела 6-НДФЛ

Раздел 1 аналогичен Разделу 2 предыдущей версии отчета, главное отличие это появление кода КБК, по которому заполняется перечисленный НДФЛ, при перечислении НДФЛ по 15 % ставке отчет формируется по двум КБК, КБК 18210102010011000110 для ставки 13% и КБК 18210102080011000110 для ставки 15%

В поле 020 приводится обобщенная по всем физлицам сумма НДФЛ, удержанная за три последних месяца отчетного периода:

В поле 021 заполняется дата, не позднее которой необходимо уплатить удержанный НДФЛ. Указывается планируемая дата перечисления НДФЛ.

В поле 022 указана сумма подлежащая перечислению в указанную дату.

В поле 030 указывается сумма возвращенная организацией физическим лицам сумма НДФЛ согласно ст. 231 НК РФ. Возврат НДФЛ теперь отражается только в Разделе 1 новой формы 6-НДФЛ.

В поле 031 указывается дата возврата налога согласно ст. 231 НК РФ

В поле 032 указывается сумма налога возвращенная физлицам.

Заполнение второго раздела 6-НДФЛ

Приложение №1 подлежит заполнению при составлении 6-НДФЛ за календарный год и полностью копирует применяющуюся сейчас 2-НДФЛ.

Новая форма применяется с представления расчета 6-НДФЛ за первый квартал 2021 года.

Категории сайта

  • 1С БГУ
  • 1С Бухгалтерия 3
  • 1С Документооборот
  • ERP
  • Администрирование
  • Без рубрики
  • Видео курс по ЗУП 3.1
  • Видеокурсы
  • ЕГАИС
  • Запасы
  • Зарплата
  • ЗУП 3.1
  • Квартплата
  • Лайфхаки
  • Налоги
  • НДС
  • Обучение 1С
  • Основные средства
  • Ошибки
  • Ошибки 1С
  • Программирование
  • Прослеживаемые товары
  • Работа с покупателями и поставщиками
  • Справочники
  • Управление торговлей
Читать еще:  Правила и порядок оформления социальной стипендии в 2021 году

Последние коментарии

  • Александр Волков к записи PostgreSQL 13 для 1С. Установка на Ubuntu 18.04
  • petrulnik к записи PostgreSQL 13 для 1С. Установка на Ubuntu 18.04
  • Светлана к записи Как программно добавить колонку в форму списка 1С
  • Имя к записи НДФЛ 15% в 1С УПП 1.3
  • Андрей к записи PostgreSQL 13 для 1С. Установка на Ubuntu 18.04

38 комментариев . Оставить новый

Приложение 1 в 6-НДФЛ за 2021 год будет автоматически заполняться физ лицами или нужно вручную это делать?

Индивидуальные карточки в Приложении 1 новой формы 6-НДФЛ будут заполняться автоматически, но в следующих обновлениях. Ожидаем ближе к окончанию отчетного периода.

Добрый день! В старой форме 6 НДФЛ было “окошко для галочки ” создавать для нескольких налоговых органов , в новой форме такого нет. Как заполнить 6-НДФЛ по обособленным подразделения ?

При формировании новой формы 6-НДФЛ по организации имеющей обособленные подразделения с другим ОКТМО, автоматически появится флажок Создавать для нескольких налоговых органов.
Одновременно с отчетом по головной организации автоматически формируются отчеты по обособленным подразделениям с невыделенным балансам. По организации – филиалу отчет следует сформировать, указав организацию.
В подразделении поставьте флажок, что оно обособленное и укажите для него КПП и ОКТМО.

Здраствуйте! Попробовала сформировать 6-НДФЛ (с 2021). Почему-то не заполняется ни одна строка и нет флажка “Создавать для нескольких налоговых органов”, т. к. имеются подразделения с другими ОКТМО (в 2020 году проблем не было). Текущая версия конфигурации 3.1.16.134, платформы 8.3.16.1814.
В чем может быть причина?

Ольга, Добрый день. Есть ли начисления в 2021 по этому подразделению? за какой период формируете отчет?

Добрый день! У меня такая же проблема. Начесления были, в другие отчеты суммы попадают без косяков а 6-ндфл остаеться пусты

Добрый день! Такая незадача, отчет автоматически вообще не заполняется, а что делать тем, кто закрывается в 1 квартале? ручками все заполнить?

Марина, Добрый день. У Вас последняя версия конфигурации? Отчет должен автоматически заполняться. Напишите нам в поддержку на email office@voblachke.ru

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, а если НДФЛ по 15% у нас нет, но есть 13% и мат выгода 35%, то сколько разделов 1 надо заполнять? Ведь КБК для 13% и 35% одинаковый

Вообще в отчете 6-ндфл 2 раздела и оба их необходимо заполнять. Так как у Вас один КБК, то необходимо заполнять оба раздела, но в разрезе оного КБК. Если у Вас будут сотрудники с начисленным НДФЛ по ставке 15%, то программа автоматически выделит их на отдельный КБК при автоматическом заполнении отчета.

Спасибо, я понимаю, что в форме 2 раздела и заполнять нужно оба. Но вопрос только о заполнении раздела 1 (с разделом2 мне все ясно).
Если у меня есть работники с НДФЛ 15% и 13%, то будет два раздела 1, по одному для каждого КБК.
Если же у меня есть НДФЛ по ставке 13% и 35%, то сколько у меня будет разделов 1? Два (для ставки 13 и ставки 35 с одним и тем же КБК), или один?

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться по какой причине в расчете 6 ндфл по строке 110 сумма больше чем по 112 на сумму больничных и отпускных? Я так понимаю,что разница должна быть на сумму договоров подряда? Спасибо!

Добрый день.
При увольнении сотрудника 17.03.21г.больничный лист в первом разделе НДФЛ отражается последним днем месяца , должен отразиться в день увольнения или следующим днем.

Читать еще:  Договор международной перевозки. образец заполнения и бланк 2021 года

Добрый день! Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.17.101) . 6-НДФЛ за 1 кв 2021г автоматически не заполняется.

Возможно не верно заполняется ОКТМО налогового органа. Попробуйте проверить регистрационные данные с данными в отчете (если в отчете ОКТМО не хватает 3 знаков – можно вбить вручную и перезаполнить). Мне помогло.

Мне помог ваш комментарий. Огромное спасибо.

Да и мне помогло! Только я поменяла в реквизитах организации, убрала последние 3 цифры. И при перегрузке в Сбис не надо потом исправлять…

Тоже помогло. Спасибо!!

В новой редакции ошибку исправили.

Добрый день! Подскажите пож-та в разделе 2 отчета 6 НДФЛ сумма налога по строке 140 и 160 будет разная? так как НДФЛ з зарплаты за март удержан 02.04.2021г?

Добрый день! Такая незадача, отчет автоматически вообще не заполняется, а что делать тем, кто закрывается в 1 квартале? ручками все заполнить?

Елена, у Вас последний релиз конфигурации? Проверьте ОКТМО правильный на титульном листе?

Возможно не верно заполняется ОКТМО налогового органа. Попробуйте проверить регистрационные данные с данными в отчете (если в отчете ОКТМО не хватает 3 знаков – можно вбить вручную и перезаполнить).

Добрый нет, в новом отчете 6НДФЛ нет кнопки РАСШИФРОВАТЬ (была же -добавьте, очень неудобно вспоминать кто за что получил). И второй вопрос Почему в строку 112 раздел 2 не попадают сумму отпускных, больничных (ведь это тоже начисления по трудовым договорам)? Сижу и вручную проверяю выйду на сумму в строке 110 или нет. Доработайте пожалуйста. Спасибо.

Наталья, кнопка расшифровать появилась в последних релизах, необходимо обновить 1с.

Ответ компании 1с от 02.04.2021г:

В новую форму 6-НДФЛ во второй раздел в строку 112 не попадают доходы по кодам 2300, 2012. А в строку 110 попадают. Чем это обосновано? Или это ошибка в программе?

Согласно п. 4.2 приказа ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@, в строке 112 отражается обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода по трудовым договорам (контрактам). Каких-либо официальных разъяснений по поводу того, какие именно коды доходов признаются доходами по трудовым договорам, на сегодняшний день не существует.

Заполнение строки 112 можно обосновать следующим образом. По кодам доходов 2300 и 2012 отражаются гарантии, предусмотренные законодательством РФ, а не выплаты по трудовым договорам. Обязанность осуществления выплат по этим кодам не зависит от положений трудового договора.

Однако следует иметь в виду, что в дальнейшем ожидаются официальные разъяснения в отношении порядка формирования показателей отчета 6-НДФЛ. Если точка зрения законодателя по этому вопросу будет отличаться от существующего на сегодняшний день алгоритма заполнения, предусмотренного в «зарплатных» продуктах фирмы «1С», алгоритм будет оперативно скорректирован. Рекомендуем своевременно обновлять конфигурацию.

На мой взгляд по законодательству сумму отпускных, больничных – должны попадать в строки 112.

Форма документа установлена действующим законодательством и состоит из титульного листа и двух разделов. В них должна содержаться следующая информация:

Титульный лист

На нем потребуется указать:

  • реквизиты компании: ИНН и КПП, а также полное наименование организации или Ф.И.О. индивидуального предпринимателя;
  • номер корректировки, который зависит от того, в который раз сдается справка 6-НДФЛ за данный отчетный период;
  • период представления, в котором нужно указать промежуток времени, за который предоставляется отчетность, проставив определенный код, согласно Приложению № 1 к Порядку заполнения 6-НДФЛ;
  • налоговый период, в котором была сформирована декларация;
  • код налоговой инспекции, являющейся получателем расчета;
  • код представления расчета;
  • код по ОКТМО.

Раздел 1. «Обобщенные показатели»

В 6-НДФЛ за 2019 год потребуется указать сведения о размере доходов всех сотрудников компании, размер предоставленных им налоговых вычетов, суммы исчисленного и удержанного налога.

Раздел 2. «Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного НДФЛ»

Здесь необходимо указать точные даты перечисления денежных средств, заработанных сотрудниками за отчетный период, и их суммы, а также сроки удержания НДФЛ и его перечисления в бюджет. Суммы денежных средств, исчисленные по разным ставкам налога, должны быть указаны отдельно.

Читать еще:  Как и где восстановить свидетельство о рождении ребенка?

Заполнить справку можно как вручную, воспользовавшись бланком, который можно найти на сайте налоговой службы или любой справочно-правовой системы, так и с помощью специализированного программного обеспечения. Подобные программы позволяют полностью автоматизировать процесс формирования документа, используя сведения из ранее загруженных первичных документов. В том случае, если в организации трудится более 25 человек, справка по форме 6-НДФЛ должна быть сдана в контролирующий орган исключительно в электронном виде.

Срок сдачи 6-НДФЛ за 3 квартал 2019 года

Сдавайте отчет по форме 6-НДФЛ по итогам каждого квартала не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным периодом: за 9 месяцев отчитайтесь до 31.10.2019.

Если вы опоздаете и не сдадите налоговикам отчет до 31 октября, ФНС выставит санкции за каждый месяц просрочки (полный или неполный) в размере 1 тыс. руб. (п. 1.2 ст. 126 НК РФ), а также заблокирует расчетный счет, если просрочка превысит 10 дней (п. 3.2 ст. 76 НК РФ).

На всякий случай распишем, как заполнять декларацию, если в I квартале заработали больше 7 002 000 грн. Ведь с суммы превышения вам надо уплатить ЕН по повышенной ставке 15% и перейти на общую систему налогообложения.

Нарушения на ЕН: за что можно вылететь с упрощёнки

В разделе ІV вы заполняете строки:

«06» — указываете 7 002 000 грн, от этого дохода доход по ставке 5% указывают неплательщики НДС.

«07» — указываете только сумму превышения, т. е. если заработали 7 022 000 грн грн, в этой строке указываете 20 тыс. грн.

В V разделе считаете ЕН по повышенной ставке с суммы превышения и указываете эту сумму в строке «09».

А в строке «12» указываете сумму ЕН по ставке 5% и 15%.

В электронной декларации эти суммы посчитаются автоматически, но мы рекомендуем вам проверить их.

По такому же принципу будете заполнять декларацию, если превысите лимит дохода за два или за три квартала.

Переход: с общей системы на упрощённую, с единого налога на ОС

Сроки сдачи 6-НДФЛ в этом году

6-НДФЛ сдавать нужно ежеквартально, учитывая нерабочие дни (праздники и выходные), которые переносятся на рабочие дни, идущие за выходными и праздничными.

Сроки сдачи в 2020 году:

Какой периодКогда нужно сдать справку
1 квартал2 мая 2020 года.
полугодие01 августа 2020 года.
9 месяцев31 октября 2020 года.
За год03 марта 2020 года.

Организации, имеющие в штате 24 сотрудника, предоставляют 6-НДФЛ на бумажном носителе. Если же штатное расписание превышает 25 человек, то отчетность необходимо предоставлять в электронном виде и отправлять сразу на единый портал гос. услуг.

Не забывайте, что при несвоевременной сдаче 6-НДФЛ на организацию ложится штраф в виде 1000 рублей. Если отчетность была задержана более чем на десять дней, налоговая инспекция имеет право блокировать все счета организации до предоставления формы и оплаты штрафа.

Если справка была заполнена в бумажном варианте, то при сдаче в контролирующий орган сотрудник обязан поставить отметку о принятии документа, эта дата и считается датой сдачи. Если отправляется по почте, то письмо обязательно нужно отправлять с описью. Сотрудник почты также ставит штамп с датой, это число и считается сроком сдачи.

При отправлении в электронном виде письмо считается принятым, когда на электронную почту приходит подтверждение о принятии справки.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector