Pravo-76.ru

Юридический журнал
3 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

НДС калькулятор начислить и выделить НДС из суммы

Вы представитель организации или индивидуальный предприниматель и хотите понять, как высчитать НДС 20 %, включенный в сумму товара, или начислить проценты на добавленную стоимость, чтобы включить налог в итоговую цену продукции или услуги, — это легко сделать с помощью онлайн-калькулятора. Чтобы использовать онлайн НДС калькулятор, выполните единственное действие — введите необходимое число в строку.

Справа появятся выделенный и начисленный налог и сумма продажи или покупки с учетом и без учета налога.

По умолчанию используется калькулятор расчета НДС 20 процентов, но в нем предусмотрена возможность выбора. Н екоторые товары облагаются по ставке 10%, для расчета по ней в строке «Ставка налога» можно изменить значение, и калькулятор сформирует итог с учетом более низкой ставки. При вводе числа в полях справа тут же появятся итоговые цифры по ставке 10%.

Чтобы воспользоваться калькулятором, выделить или начислить НДС онлайн, необходимо выполнить два простых действия.

Чтобы начислить налог:

  1. В поле левого калькулятора вписать сумму без НДС.
  2. Установить флажок возле нужной ставки — 10 или 18 процентов.

Калькулятор самостоятельно в реальном времени онлайн проводит расчет. Налоговая величина и стоимость с учетом налога автоматически рассчитываются и показываются ниже сразу после введения суммы в поле формы.

Чтобы выделить налог:

  1. В поле правого калькулятора вписать сумму с НДС.
  2. Установить флажок возле налоговой ставки — 10 или 18 процентов.

Калькулятор моментально онлайн вычисляет налоговую величину из указанной суммы. Результат расчета показывается сразу после введения суммового значения в поле формы.

Чтобы рассчитать необходимые значения, не нужно обновлять страницу.

Если после получения результата, нужно провести еще один онлайн расчет, удалите из поля для указания суммы числовое значение и введите новое — калькулятор сразу онлайн рассчитает и покажет результат — выделенный или начисленный НДС.

Формулы для расчета налога

В принцип работы данного онлайн калькулятора заложены формулы для расчета, представленные ниже.

Операция

Ставка

Формула расчета

Начислить НДС к сумме

По указанным формулам можно самостоятельно рассчитать необходимое значение — выделить НДС из стоимости товаров. работ услуг или начислить его к имеющейся сумме.

Как правило, потребность выделить налог возникает в случае получения документов от поставщика, где указана одна сумма, уже включающая в себя налоговую величину. НДС нужно выделить из общей стоимости и направить к возмещению из бюджета. Чтобы это сделать, необходимо выявить применяемую ставку, после чего, используя онлайн калькулятор или формулу, рассчитать налог и сумму без него.

Необходимость начисления налога к стоимости возникает при подготовке документов для покупателя, когда известна продажная стоимость, и к ней нужно добавить налог, подлежащей уплате в бюджет.

Что нужно знать о налоге на добавленную стоимость

Налог НДС уплачивают организации и предприниматели деятельностью, которых является реализация товаров, услуг и работ, а также те, которые занимаются экспортом и импортом продукции через таможню.

Кто не платит НДС:

  • Фирмы и ИП, выбравшие упрощенную систему налогообложения.
  • Пользователи ЕНВД.
  • Когда выручка от деятельности не превышает 2 млн. руб. в год. Для того чтобы налоговая служба дала освобождение от уплаты взноса, необходимо подать соответствующее заявление ФНС по месту регистрации организации или ИП.

Какие бывают ставки:

  • Основная и более распространенная ставка – 18%.
  • Пониженный сбор составляет 10 %. Возможность его использования регулируется законодательством и применяется в случаях:
  1. Реализации продукции, которая попадает в категорию детских.
  2. Продажа литературы учебного характера.
  3. Продуктовые товары, список которых регламентирован в ст. 164 НК РФ.
  4. Определенные медицинские средства и препараты.
  5. Животные племенного вида.
  • 0% ставка является льготной. Правила ее применения записаны в ст.164 НК РФ. Право на нее оформляется в документальном виде.
Читать еще:  Каковы основания отказа в получении российского гражданства?

Как начислить НДС к сумме по ставке 18 процентов

Не всегда онлайн калькулятор есть под рукой, поэтому важно уметь самостоятельно проводить начисление и выделение НДС.

Для расчёта ставки налога на добавленную стоимость в размере 18% от облагаемой налоговой базы, необходимо произвести вычисления по формуле:

  • Н – начисляемый размер налогового взноса;
  • НБ – налоговая база — значение, получаемое от реализации товаров, услуг или работ, в том числе и акцизы, но без учета сбора.

Пример 1 начисления по ставке 18 процентов:

ООО «Ивушка» продала товар, подлежащий обложению НДС на сумму, равную 20 руб. за единицу продукции. Всего было продано 20000 экземпляров. В соответствии со ст. 164 НК РФ в отношении этого товара устанавливается ставка 18%. Необходимо вычислить сумму налога.

1. Для начала необходимо рассчитать общую сумму реализации, то есть налоговую базу.

НБ = Цена за 1 шт. Х количество проданных экземпляров = 20 Х 20000 = 400000 руб.

2. Расчет начисляемого налога:

Н = 400000 Х 18/ 100 = 72000;

3. Значение с начисленным НДС = 400000 + 72000 = 472000;

4. Рассчитать сумму с налогом можно и другим способом в тех случаях, когда нет нужды вычисления непосредственно размера сбора:

НБ х 1.18 = Объем уплаченных средств с учтенным НДС.

400000 х 1.18 = 472000.

Можно проверить значения из примера в онлайн калькулятор, в результате величина НДС:

Пример 2 — начисление налога 18%:

ИП «Калинин» оказало услуги для фирмы ЗАО «Колос» на сумму 120000 руб. Какой НДС нужно начислить?

1. Объем средств с учетом налога = 120000 х 1.18 = 141 600.

2. Н = 141 600 – 120 000 = 21 600.

Таким способом тоже можно легко и быстро высчитать размер этого налогового сбора.

Проверяем результат расчета, подставив исходные значения в онлайн калькулятор.

Результат, выданный калькулятором:

Как начислить налог по ставке 10 процентов

Начисление налога по ставке 10% производится по той же схеме, что и с НДС 18%. Схема и действия совпадают, отличие только в значении.

Формула для расчета:

Н = объем полученных от реализации товаров, услуг или работ, средств Х 10%.

Пример начисления НДС 10%

ИП Иванов А. Г. продал предприятию ООО «Спутник» учебной литературы на сумму 45000 руб. Необходимо вычислить сумму по ставке 10%.

Н = 45 000 х 10/ 100 = 4500.

Итого показатель исчисляемого налога равняется 4500 руб.

Сумма с НДС = 45 000 + 4500 = 49500 руб.

Проверка в онлайн калькуляторе:

Как выделить НДС из суммы

В некоторых ситуациях появляется необходимость из имеющейся суммы выделить уже учтенный налоговый сбор. Например, такая операция может понадобиться при предоплате за товар. Тогда продавец производит расчеты согласно имеющейся формуле:

Значение НДС (Н) = Величина с НДС (СН) х на расчетную ставку НДС (С);

Расчетная ставка зависит от процента, так 18% — это 18/118, а 10% — это 10/110;

Читать еще:  Как заключить договор на оказание образовательных услуг с родителями в пользу студента?

По ставке 18%

Формула для выделения:

Где Н это размер налога; СН – общий размер поступившего платежа с учетом НДС.

Пример выделения 18%

Фирма «Кит» занимается реализацией товаров для рыбалки. ООО «Трезубец» произвело предоплату в размере 350 000 руб. включая сбор в размере 18% от налоговой базы.

Нужно выделить сумму налога на добавленную стоимость из общего значения.

СН = 350000 х 18 / 118 = 53390 руб.

Итого сумма полученного сбора по ставке 18% будет равняться – 53390 руб.

Проверка результата в онлайн калькуляторе НДС:

По ставке 10 %

Для того чтобы из общей суммы выделить размер сбора по 10% ставке, необходимо произвести те же вычисления, что и при расчете НДС 18%, с одним отличием – значением ставки.

Формула для выделения 10%:

где значение С будет равняться 10/110.

Пример выделения 10%

ЗАО «Биотэк» заключило контракт с компанией «Веста» на закупку сосок в объеме 10000 по 45 руб. за штуку включая сбор. На расчетный счет ЗАО «Биотэк» поступила предоплата за весь заказанный товар. Необходимо высчитать размер налога на добавленную стоимость, а так как соски попадают под категорию детского товара, то ставка налога будет равна 10%. Следовательно, при выделении значение С будет = 10/110.

1. Для начала рассчитаем общую сумму платежа поступивших денежных средств. Количество товара следует помножить на цену за единицу продукции, таким образом, расчет показателя будет следующим:

СН (сумма с НДС) = 10000 Х 45 = 450000 руб.

Величина СН равняется – 450 000 руб.

2. Далее можно непосредственно выделить налог:

Н = 450 000 Х 10/110 = 40 909, 09 руб.

Итого размер выделенного НДС по ставке 10% высчитан и равняется — 40 909, 09 руб.

Результат расчета онлайн калькулятора:

Во всех случаях результат расчета онлайн калькулятора и вычисление по формулам совпадает, что говорит о верности исчислений.

Как выделить НДС

Этот вопрос особенно актуален для бухгалтеров. Выделять налог необходимо при общей системе налогообложения (ОСНО). При упрощенной налоговой системе ведется книга расходов и доходов, в которой надо также выделять НДС.

Также вычислить его можно и при помощи нашего онлайн калькулятора. Схема простая, вписываете сумму дохода и выбираете “выделить НДС”. Но, если необходимо выделить НДС устно, то поступить можно следующим образом:

  1. Разделить итоговый доход на 1,2 при 20% НДС и на 1,1 при 10% НДС. Это будет цена без НДС.
  2. Вычесть из первоначальной суммы дохода полученное число. Это сумма НДС.

Пример. “Вкусный чай” купил у “Чайной лавки” партию чая общей стоимостью в 85000 рублей, и ему надо выделить без помощи калькулятора НДС.

Выделим 20% НДС: 85000/1,2=42500 рублей (цена без НДС). 85000 — 42500 = 37500 рублей.

Как рассчитать НДС из суммы: формула

Этот случай немного посложнее. Имеется сумма с налогом, нужно найти его величину, то есть выделить НДС из цены или стоимости.

Формула для выделения НДС 10%:Формула для выделения НДС 18%:

Пример #3 расчет НДС с суммы

Имеем стоимость с налогом = 100 000 руб. Ставка 10%.

Н = 100 000 * 10 / 110 = 9090,91 руб.

Стоимость без нал. = 100 000 – 9090,91 = 90909,09 руб.

Пример #4 расчет НДС с суммы

Имеем те же 100 000 руб. Ставка 18%.

Читать еще:  Можно ли уйти в декрет позже положенного срока 2021

Н = 100 000 * 18 /118 = 15254,24 руб.

Стоимость без нал. = 100 000 – 15254,24 = 84745,76 руб.

Подводя итог

С налогом на добавленную стоимость регулярно сталкивается каждый. И если для обычного покупателя его выплата не связана со сложностями, предпринимателю нужно знать, как его рассчитывать и понимать, зачем он нужен. Тем более, что рассчитывать налоги вручную необязательно: несмотря на простоту этого процесса, лучше пользоваться онлайн-калькуляторами. Это сэкономит время и поможет избежать неточностей в расчетах.

Подробная информация по НДС изложена в Налоговом кодексе. Мы же постарались дать общие определения и на простом языке рассказать об особенностях данного вида налога.

НДС = -1 × (СУММА / (1 + СТАВКА/100) – СУММА)

Чтобы выделить НДС из суммы, необходимо сумму разделить сумму на (1-НДС/100), из полученного результата вычесть исходную сумму и умножить результат на минус 1.

Например, если сумма равна 1000 рублей, а ставка налога равна 18%, тогда, используя формулу получим: -1 × (1000 / (1 + 18/100) – 1000) = 152,54, то есть 152 рубля 54 копейки. Чтобы получить сумму без НДС, необходимо вычесть из исходной суммы сумму полученного налога: 1000 – 152,54 = 847,46 руб.

Как начислить НДС

Введите сумму без НДС

Ставка налога

Сумма без НДС

Сумма НДС

Сумма с НДС

Расчет НДС на примере

Рассчитать НДС совсем несложно, если знать суть вычисления налога.

Если вам понадобилось начислить налог НДС, то сумму без НДС нужно умножить на (100+НДС)%. При ставке налога в размере 18%, сумма без учета НДС умножается на 118% или на 1,18.

Приведем пример: начальная цена товара без учета НДС составляла = 500 руб.

Цена с НДС = 500 руб. * 1,18 = 590 руб.

Если ставка налога будет другой, например, 10%, учитываем это при наших расчетах, тогда:

Цена с НДС = 500 руб. * 1,10 = 550 руб.

Выделяем НДС на примере

  1. В первую очередь сумма с НДС делится на (100+НДС)%, в итоге получаем сумму без НДС.
  2. Из суммы с НДС вычитаем сумму без НДС

Приведем пример: цена вашего товара с НДС равна 590 руб., нужно выделить налог
Сумма без НДС = 590 руб. / 1,18 = 500 руб.
Налог = 590 руб. – 500 руб. = 90 руб.

Если Вы не хотите вдаваться в математические расчеты, формулы вычисления, вы всегда можете использовать калькулятор НДС, который мы разместили на сайте gdeikakzarabotat.ru специально для Вас.

Если возникли вопросы или сложности с подсчетом НДС, а также рекомендации и пожелания, то пишите ниже в комментариях, мы и другие читатели сайта постараемся на все ваши вопросы ответить в полной и подробной форме!

Так же рекомендуем к прочтению статьи из рубрики «Кризис» — вы узнаете как экономить, копить и что будет с рублем в ближайшее время.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Действующий предприниматель, владелец ряда инвестиционных проектов, эксперт в областях недвижимости, маркетинга, и автоматизации бизнеса.

Автор 6 книг о бизнесе, действующий член AMA (американской ассоциации маркетинга, www.marketingpower.com), организатор бизнес-конференций.

Интернет-маркетолог, эксперт по быстрому запуску бизнеса и построению системы управления.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector