Как открыть вклад в банке за границей?

Как открыть оффшорный счет в иностранном банке?

Что такое счет в оффшорном банке
Как открыть счет в оффшорном банке
Преимущества открытия счета в оффшоре
Можно ли открыть счет и зарегистрировать фирму в оффшоре самостоятельно
Как открыть оффшорный счет физическому лицу
К чему готовиться реальным и потенциальным владельцам счетов в оффшорах
Итоги

Оффшорный счет может открыть как физическое лицо, так и коммерческая фирма. Как выглядит процедура его открытия, какие преимущества он дает и на что обратить внимание при выборе банка — узнайте из нашей статьи.

Счет в иностранном банке. Кому и когда нужен?

Насколько сложно открыть счет в иностранном банке, в каких случаях он может понадобиться, как выбрать юрисдикцию? На эти и другие вопросы в интервью журналу «Расчет» ответил Тимур Гуляев, член палаты налоговых консультантов, управляющий партнер TBS Legal.

Расчетливая подписка!
Сейчас подписку на журнал «Расчёт» можно получить бесплатно вместе с бератором «Практическая энциклопедия бухгалтера». Предложение ограничено, торопитесь! Подключить бератор с «Расчётом»

— Тимур, расскажите, пожалуйста, когда российской компании нужно открывать счет за рубежом?

Если мы говорим о деятельности, которая ведется в правовом поле, то российской компании не нужно открывать счета за рубежом. Если предприятие взаимодействует с иностранными партнерами или, например, продает или покупает товар или сырье на иностранных рынках, никаких сложностей в работе нет. Вести деятельность предприятие может через счет, открытый в российском банке. Услуги по открытию счетов за рубежом предназначены для корпоративных структур, созданных в других юрисдикциях.

— Компания, которая открывает свое представительство в другой стране, например в Китае, и ведет там деятельность, может не открывать счет в банке страны, где находится ее подразделение?

Если компания открывает представительство своей фирмы в другой стране, то иметь счет для работы удобно, а порой и необходимо. Но такая форма, встречается не часто. Необходимость открытия счетов в иностранных кредитных структурах возникает, когда российские бенефициары открывают компанию в другой юрисдикции, не в России – например, в Англии или Гонконге.

— Говоря «российский бенефициар», вы имеете в виду предприятия, открытые в России, или собственников бизнеса?

Поскольку мы с вами беседуем в России, то, действительно, бенефициары, как правило, находятся в нашей стране, при этом необязательно основная компания ведет свою деятельность на территории Российской Федерации. Хочу напомнить, что НК РФ осуществляет регулирование владения зарубежными фирмами через положения о контролируемых иностранных компаниях (КИК). В некоторых случаях предприниматели хотят изначально вести деятельность на международном рынке. Поэтому зарегистрировать бизнес в другой стране может как компания, так и частное лицо.

Выгодная необходимость

— Предприятия из каких областей чаще всего нуждаются в открытии счета за границей?

Это достаточно большой сегмент. Например, открыть счет в иностранной юрисдикции иногда выгоднее с точки зрения делового оборота. Сейчас сложилась ситуация, когда российские компании находятся в не самом выгодном положении. Где-то их деятельность ограничена санкциями, где-то в целом не очень хорошо воспринимают бизнес, имеющий российские корни. Открыть новое предприятие и, соответственно, счет в другой стране становится одним из способов ведения бизнеса. То есть, другими словами, это компенсация санкционных рисков. Еще один пример, когда бизнес открывает счет за границей: компания работает в таком секторе экономики, который пока не урегулирован полностью в российском законодательстве. К таким, например, можно отнести бизнес, связанный с криптовалютой. Еще один пример: ИТ-сектор, некоторые предприниматели изначально рассчитывают вести деятельность на международных рынках, поэтому они сразу создают такую корпоративную структуру, чтобы ее можно было использовать глобально.

Список случаев, когда коммерсанты заинтересованы в том, чтобы открыть счет за границей, на этом не исчерпывается: предприятия, создающие товар в других странах и не для российского рынка, например, через глобальные маркетплейсы, опять же, могут быть заинтересованы в том, чтобы открыть счет в иностранном банке.

Юридический статус

— С точки зрения права описываемые вами примеры можно назвать схемами оптимизации?

Если нет прямого нарушения норм, то схема законна. Что касается нарушения российского законодательства, то в ведении деятельности на глобальном рынке нет ничего противозаконного. Мы не будем говорить о схемах, которые нарушают НК РФ умышленно, мы говорим о ситуациях, когда экономически оправдано открытие счета в иностранном банке.

— А с точки зрения законов других государств…

Иностранные юрисдикции отличается от российских тем, что там все понятно, есть четкий водораздел, что можно, а чего нельзя делать. Важно обратить внимание, что в большинстве государств действует система «Знай своего клиента», которая предполагает довольно обширное предоставление информации о бизнесе. Безусловно, люди, которые хотя открыть компанию за границей, а также создать счет в иностранном банке, должны соблюдать законодательно той страны, где они намерены работать. Это к вопросу о стереотипном восприятии иностранных юрисдикций, когда бизнес открывали в офшорах, чтобы максимально экономить на налогах.

Читать еще: Как заполнить табель учета рабочего времени Пошаговая инструкция

Вообще, что касается офшоров сегодня, то сейчас они мало приспособлены к использованию в части операционной деятельности. Бизнес, зарегистрированный в такой юрисдикции, будет испытывать существенные сложности в работе, причем не только в России, но и в большинстве стран мира.

— Почему многие страны ведут борьбу с офшорами?

Потому что не видно, кто является фактическим бенефициаром компании. А смысл контроля – и банковского, и коммерческого, и налогового – в том, чтобы понять, кто является конечным выгодоприобретателем. Поэтому при открытии счета иностранный банк не офшорной юрисдикции обязательно затребует информацию о бенефициаре. А также дополнительные данные. Цель – полностью увидеть корпоративную структуру бизнеса, она должна быть прозрачной для банка.

Порядок открытия

— Какие еще условия нужно соблюсти или учесть при открытии счета в зарубежном банке?

Помимо прочего, важного учитывать хождение евро и доллара, это абсолютно разные финансовые сущности. Есть группы товаров и юрисдикции, где евро используется чаще, чем доллар, и наоборот. Американское правительство внимательно контролирует хождение своей национальной валюты, банки, через которые проходят финансовые потоки в долларах, сильно регулируются. И, наоборот, для операций с евро есть послабления, а это другие финансовые коридоры и юрисдикции. Большое значение имеет то, в какой валюте работает компания.

— С какими проблемами могут столкнуться предпринимали, открывающие счет за границей?

В первую очередь – решающее значение имеет корпоративная структура. Она должна быть понятной, так же как и финансово-правовое положение, а также резидентство бенефициаров. Но основная проблема при открытии счета – это, конечно, прохождение процедуры оценки системы «Знай своего клиента» (KYC). Понадобится большое количество документов и справок. Замечу, что с каждым годом нужно предоставлять все больше и больше бумаг, которые подтверждают намерения компании. Именно поэтому коммерсанты обращаются к юристам, мы уже знаем, какой банк требует какие документы, более того, одни кредитные организации запрашивают больше документов, другие – меньше.

— Можно ли открыть счет дистанционно?

Нет, личное присутствие требуется в 90% случаев. Прошли те времена, когда счет можно было открыть удаленно. Интервью представителя компании с менеджером банка сегодня является обязательным.

— Допустим, предприниматель принял решение, что будет вести деятельность на глобальном рынке, для этого ему нужно открыть счет в иностранном банке. Какую страну выбрать?

На этот вопрос нельзя ответить однозначно. В любом случае это не должен быть офшор, как я говорил раньше, если бизнес намерен работать в легальном поле, то про эти юрисдикции стоит забыть. Что же касается рекомендаций, то дать их затруднительно. Все зависит от вида бизнеса, которым занимается предприниматель, его контрагентов и клиентов – где они находятся территориально, в какой валюте заключаются сделки и так далее, каждый случай можно считать индивидуальным.

Будьте всегда в курсе последних изменений в бухучёте и налогооблажении!
Подпишитесь на Наши новости в Я ндекс Дзен!

Что об этом говорит закон

Может ли гражданин России открыть счет вклад в банке за границей? Да, действующее законодательство не предусматривает запрет на хранение резидентами РФ денежных средств на банковских счетах за рубежом. Более того, в последние годы процедура открытия вкладов была заметно упрощена. Если раньше для совершения данной операции требовалось получение специального разрешения ЦБРФ, то сегодня стать клиентом кредитно-финансового учреждения, работающего под иностранной юрисдикцией, может большинство россиян (исключение составляют категории граждан, определенные Федеральным законом № 79-ФЗ).

При этом законодательством четко определены случаи, когда российский гражданин имеет право разместить денежные средства за рубежом. Это:

открытие вклада с целью накопления личных средств;
инвестирование.

Размещение средств с целью ведения предпринимательской деятельности находится под запретом.

Существуют некоторые ограничения в отношении государств, с банковскими учреждениями которых разрешено сотрудничество. Странами, где можно беспрепятственно размещать денежные средства, являются члены международных организаций Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) и Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF).

Открытие вкладов резидентами РФ в банках стран, не являющихся членами данных организаций, производится в порядке, установленном ЦБРФ. В указании № 1411-У от 30.03.2004 г. содержится требование о предварительной регистрации таких счетов. Однако сам порядок проведения регистрации до сих пор отсутствует. Поэтому, если формально руководствоваться правилом «разрешено все, что не было запрещено», резиденты РФ могут размещать деньги в банковских учреждениях, которые находятся под любой юрисдикцией. Вместе с тем существует риск, что суд может истолковать данную ситуацию несколько иначе.

Какие проценты предлагают банки в Европе и США?

Россияне уже привыкли, что банки дают по рублевым вкладам максимум 5-6% годовых, а в долларах проценты чисто символические – около 0,1%. Казалось бы, любой вклад за границей даст чуть больше. Увы, на практике еще в прошлом году процентные ставки в еврозоне дошли до 0%, а потом вообще стали отрицательными. Конечно, никто не будет забирать процент с вкладов в евро, но и доходов такие вложения не принесут – более-менее серьезные банки готовы максимум хранить деньги в евро без уменьшения суммы.

Читать еще: В каких аптеках Москвы готовят лекарства по рецепту

В долларах европейские банки дают примерно столько же, сколько и российские – порядка 0,05-0,2% годовых.

банк Citadele из Латвии . Ставка по евро – 0% годовых, в долларах – до 0,15% (и для этого нужно оформить вклад от 200 долларов на срок в 5 лет в интернет-банке);
Bigbank из Эстонии . Предлагает до 1,75% годовых в евро – для этого нужно открыть вклад на срок от 48 месяцев с выплатой процентов в конце срока. С ежегодной выплатой будет 1,65% годовых, с ежемесячной – 1,55%;
Siauliu Bankas из Литвы . Дает до 0,4% годовых в евро, до 1% в долларах и до 1,2% в фунтах стерлингов. Все это при сроке вложения свыше 5 лет;
Coop Pank из Эстонии . По срочным вкладам на срок от 5 до 10 лет предлагает 0,4% годовых в евро и 1,5% в долларах.

То есть, даже в странах Балтии процентные ставки относительно низкие. Стоит также понимать, что и там периодически случаются банкротства среди банков – а чтобы точно знать, будет ли гарантирован возврат средств, нужно внимательно читать договор.

В начале 2010-х уже произошла одна неприятная история – так называемая «стрижка депозитов» на Кипре. Из-за финансовых проблем государство решило просто собрать по 10-20% со всех зарубежных вкладчиков кипрских банков – естественно, не дав им вывести деньги заранее.

Сейчас на Кипре ставки такие же, как и везде по Европе:

Bank of Cyprus дает максимум 0,15% годовых в евро. Для этого нужно открыть депозит на сумму от 1000 евро на срок в 18 месяцев;
Hellenic Bank предлагает максимум 0,1% по депозиту на фиксированный срок.

В остальных странах Европы ситуация не лучше:

Bank of London (Великобритания) – ставки до 1,4% годовых в фунтах стерлингов;
Banca Cooperativa Valsabbina (Италия) – обещает до 0,6% годовых в евро за депозит на 24 месяца;
Société Générale (Франция) – может дать до 0,5% годовых в евро.

В США ситуация не лучше – ставки колеблются от 0,05% до 0,2% годовых.

Таким образом, на данный момент вклады за границей – это скорее просто более надежная «копилка», чем способ реально заработать на процентах. Но стоит понимать, что такая ситуация может быть временной – когда правительства отменят антикризисные меры и поднимут ставки рефинансирования, доходность по депозитам также вырастет.

Личный опыт

В прошлом году я открыла счёт как физлицо в двух испанских банках, я выбрала те, которые позволяют это сделать без идентификационной карты, то есть, грубо говоря, я открыла счёт как нерезидент.

Я рассматривала возможность рожать второго ребёнка в Барселоне, поэтому мне было необходимо, чтобы на счёте лежали порядка 10 тысяч евро. Банк запросил данные о моей заработной плате в России — я перевела и заверила у нотариуса справку 2-НДФЛ, а также справку о дивидендах. Потом я целый год перечисляла в банк по тысяче евро каждый месяц, чтобы показать свою благонадёжность. Если я захочу перевести бОльшую сумму, к примеру 90 тысяч евро для обучения в бизнес-школе, то также потребуется справка-объяснение, откуда деньги.

Сотрудники банка сразу предупредили меня, что если я захочу неожиданно снять накопившуюся сумму, то не смогу этого сделать без обоснования, куда и зачем. В моём случае обоснованием могли бы стать счёт и справка из местного госпиталя-роддома. Таким же образом можно оплатить бизнес-школу, языковые курсы, путешествия по стране и прочее. Пока счёт мне не понадобился, но если что, он работает.

Вклады в иностранных банках. Топ-10 самые выгодные вклады за границей

Хранение денег в иностранном банке – вариант того, как обезопасить свои средства от неожиданностей отечественной экономики.

Причины, по которым стоит открыть вклад в иностранном банке

Основная цель вклада за рубежом – это надежное сохранение средств. Ставки за границей невысокие, в основном 1-2%, и только кое-где – до 5%. Западные финансовые учреждения имеют жесткие условия досрочного расторжения депозитов, а также высокие налоги на проценты.

Многие устанавливают высокий порог внесения средств (особенно в Швейцарии) – 10-25 тысяч евро. Минимальная сумма гарантирования (выплата возмещения вкладчику в случае банкротства) по нормам Евросоюза составляет не менее 20 000 евро. В некоторых странах она достигает 100 000 евро, например, в Литве. Разместить деньги за границей выгодно тем, кто там учится или работает, а также имеет бизнес или покупает недвижимость.

Депозиты в иностранных банках — ТОП 10 самых выгодных предложений*

Предложение по вкладам в разрезе стран выглядит следующим образом.

На Кипре лучшие предложения достигают 4,5 % (индивидуально до 6%) годовых в $ — Bank of Cyprus , Cyprus Popular Bank Ltd, а также AlphBank.
В Латвии интересен Банк Citadele, который предлагает до 3% годовых в $. BIGBANK анонсирует в евро до 2,65 %.
США:Edvard и Jones Vanguard Croup предлагают до 2,96% в долларах.
В Великобритании Bank of London and the Middle East анонсируют до 2,8% по фунтам стерлингов.
Италия. ING Direct Italia в евро – 1,4%.
Бельгия — ING Belgium – 1,25% (евро).
Вклады в Германии :ING DiBa предлагает ставки по евро до 1% годовых.
Швеция –Nordea привлекает средства под 1% в шведских кронах.
Нидерланды. ABN AMRO по вкладам в евро – до 1% годовых.
Швейцария. Банк Postfinance – 0,15% годовых в швейцарских франках. Из вкладов в Швейцарии – это самое выгодное предложение, учитывая расходы на обслуживание депозита. Самые высокие ставки в Швейцарии у банка Credit Suisse (0,72%), но расходы на обслуживание превышают доход.

Требования к вкладчикам-нерезидентам

Основное требование зарубежных финансовых структур к вкладчикам-нерезидентам – прозрачность источника происхождения денег. Поэтому проверка этого фактора очень серьезная. Потребуются разные виды справок и выписок, отличные от привычных документов, сопровождающих открытие депозита.

Приветствуются рекомендации отечественного банка, если это «дочка» зарубежного. Также будут очень кстати рекомендации деловых партнеров, которые сотрудничают с данным учреждением. Если у вкладчика есть бизнес в стране размещения депозита – это большой плюс.

Высокий минимальный порог депозита (тысячи долларов) позволяет исключить людей с низкими и средними доходами.

Как открыть вклад в иностранном банке

Для открытия счета в зарубежном банке необходимо:

Выбрать подходящую страну, банк (рейтинг надежности «А») и вид вклада.
Вступить в переписку для уточнения условий открытия (лично или с помощью посредников).
Собрать необходимые документы (лично или через посредников), сделать их перевод, заверить нотариально.
Отправить документы в банк.
Получить положительное решение (или отказ).
При положительном решении подписать договор, выехав за рубеж (для VIP клиентов банк может прислать своего клерка).
Разместить деньги.
Сообщить местным властям всю необходимую информацию об открытии счета за рубежом.

Требования отечественного законодательства

Начиная с 2015 года, граждане, разместившие средства за рубежом, обязаны каждый квартал подавать в налоговую инспекцию сведения о движении средств на счетах. К этим отчетам необходимо прилагать подтверждающие документы, переведенные на русский язык и заверенные нотариально.

Об открытии и закрытии счета за рубежом нужно сообщить в налоговую инспекцию по месту жительства в течение месяца (иначе грозит штраф 5000 руб.).

Перечислять средства на депозит можно только через российские финансовые структуры.

Советы открывающим вклады за границей

Подсчитайте все доходы/расходы, чтобы не оказаться в убытке. Низкие проценты по депозитам, а также стоимость его обслуживания, комиссии за перечисление средств и снятие их, конвертацию, приводят к тому, что при размещении менее 50 тыс. долларов, вкладчик может оказаться «в минусе».
Если иностранный банк не дает согласия и запрашивает все новые и новые документы, то таким образом он говорит вкладчику о том, что размещение им депозита нежелательно. За рубежом не принято говорить об этом напрямую.

*Дата актуализации данных – апрель 2015 г.

Во-первых, в отличие от нашей банковской системы открыть счет «условно бесплатно» практически нигде не получится, например, в Латвии такая процедура обойдется в 200-300 евро. Второй проблемой для наших сограждан становится высокий «входной порог», стартовые позиции которого находятся в пределах 50-100 тысяч евро. Исключение составляют банки Китая, где оформление счета будет стоить всего около 20 юаней – примерно 200 рублей, а минимальный вклад начинается от 1 000.

Теперь о ставках: стоит забыть о цифрах близких к 10%. Большинство ставок по депозитам в зарубежных банках находятся в пределах 3-3,5%, при этом добиться такого показателя совсем не просто. В среднем же процентная ставка составит примерно 0,25-1% годовых.

Еще одной проблемой станет постоянное подтверждение законности происхождения средств, а также отчет: для чего клиент их снимает. Умолчим о том, что абсолютное большинство кредитных организаций оказывают сервис только на «родном» и английском языках, за исключением Прибалтики.

Ну и напоследок об открытии зарубежного счета необходимо уведомлять отечественных налоговиков, иначе дело грозит штрафом. Сумма наказания небольшая, всего 5 000 рублей, однако пристальное внимание к банковским счетам потом гарантировано.

0 0 голоса

Рейтинг статьи